資金預(yù)計(jì)方法說明_辦公表格_

資金預(yù)計(jì)方法說明 現(xiàn)金項(xiàng)目資金代號(hào)預(yù)計(jì)部門預(yù)計(jì)方法現(xiàn)金項(xiàng)目資金代號(hào)預(yù)計(jì)部門預(yù) 計(jì) 方 法收 入外銷收入11 * *營業(yè)部根據(jù)預(yù)計(jì)出貨及押匯日期估列經(jīng)常支出各項(xiàng)稅捐F1 * *會(huì)計(jì)科1.營業(yè)稅按銷售計(jì)劃估列內(nèi)銷收入12 * *營業(yè)部1.次月份收入根據(jù)現(xiàn)有票據(jù)次月可兌現(xiàn)部2.其他稅捐依實(shí)際支付日期估列分估列外協(xié)工繳G1 * *外協(xié)部門按生產(chǎn)計(jì)劃及合同付款條件估列2.次二、三月份收入根據(jù)現(xiàn)有票據(jù)次二、制造費(fèi)用H1 * *會(huì)計(jì)科按前三個(gè)月實(shí)際發(fā)生數(shù)平均一筆估列（不包三月份可兌現(xiàn)部分及過去銷售狀況推銷費(fèi)用J1 * *″括薪資、電力費(fèi)、各項(xiàng)稅捐、租金、外協(xié)工繳及利息支出）加成估列管理費(fèi)用K1 * *″退稅收入31 * *會(huì)計(jì)科依據(jù)申請(qǐng)退稅進(jìn)度或已核準(zhǔn)退抵金額估列利息支出L1 * *財(cái)務(wù)部門按現(xiàn)有各項(xiàng)借款到息日估列其他收入償還借款M1 * *按還款日期實(shí)際估列（包括償還短期借款、其他收入91 * *會(huì)計(jì)科包括利息、投資、租金、下腳出售、發(fā)料出售等預(yù)計(jì)方法：分期付款等營利事業(yè)所得稅N1 * *會(huì)計(jì)科按繳稅日估列1.利息收按存款總額計(jì)息估列2.租金投資按實(shí)際金額估列其他支出P1 * *經(jīng)辦部門特殊支出如董監(jiān)事酬勞、技術(shù)合作費(fèi)等3.其余參考三個(gè)月平均數(shù)一筆估列按實(shí)際估款日、由經(jīng)辦部門提出經(jīng)常支出內(nèi)購原物料A1 * *采購1.大宗常備原物料依用料計(jì)劃估列會(huì)計(jì)科一般性其他支出參考三個(gè)月平均數(shù)估列2.其他參考三個(gè)月平均數(shù)一筆估列土地款Q1 * *財(cái)務(wù)部門按付款日期估列工程款R1 * *經(jīng)辦部門按工程進(jìn)度、預(yù)算及付款日估列外購原物料B1 * *采購1.購料借款、專案融資等依還款到期日估列機(jī)器設(shè)備S1 * *采購?fù)赓彊C(jī)械方法同材料2.外購自備款及結(jié)匯款、進(jìn)口費(fèi)用，可參考三經(jīng)辦部門內(nèi)購由擴(kuò)建部門依計(jì)劃估列個(gè)月實(shí)際依L/C開具后實(shí)際估列估項(xiàng)設(shè)備T1 * *″由擴(kuò)建部門依計(jì)劃估列薪資C1 * *總務(wù)課按支付日期估列長期投資V1 * *財(cái)務(wù)人員按付款日期估列電力費(fèi)D1 * *生產(chǎn)部按生產(chǎn)計(jì)劃用電量，依支付日期估計(jì)租金支出E1 * *會(huì)計(jì)科按合同規(guī)定實(shí)際支付日期估列